中小企業の資金繰り（キャッシュアウト）シミュレーター
現預金・月商・原価率・固定費・売掛回収サイト・買掛支払サイトを動かして、資金ショートリスクをミトオシ。
こんな方におすすめです
- 「資金ショートを防ぎたい経営者・経理担当者」— 売上は順調でも、売掛金の回収遅れや買掛金の支払いタイミングによって手元資金が枯渇する「資金ショート」は中小企業の経営破綻原因の上位です。中小企業庁も運転資金管理の重要性を指摘しています（中小企業庁）。
- 「売掛金・買掛金の管理バランスを最適化したい」— 売掛回収サイトと買掛支払サイトの日数差がキャッシュフローに与える影響を可視化。支払サイトの延長や回収サイトの短縮が資金繰りにどれだけ効果的かを試算できます。
- 「黒字倒産のリスクを可視化したい」— 利益は出ているのに資金が不足する「黒字倒産」のメカニズムを理解し、運転資本の適正化や資金調達の必要性を事前に把握できます。日本銀行も中小企業の資金繰り動向を注視しています（日本銀行 短観）。
このツールでできること: 現預金・月商・原価率・固定費・売上成長率・売掛回収サイト・買掛支払サイトをスライダーで調整するだけで、24ヶ月先までの資金繰りを月単位でシミュレーション。資金ショートするタイミングとその金額、運転資本の推移をグラフと数値で一目で確認できます。返済条件や増資も追加設定可能で、具体的な資金調達計画の立案に役立ちます。
💡 開発者からのワンポイント: 売上は伸びているのに手元資金が不足する「黒字倒産」のリスクを可視化します。売上成長率を上げたときに現預金がどう変化するかに注目してください。
💰 資金・売上条件
手元にある現金・預金の総額
毎月の平均売上高
売上高に占める仕入・外注費の割合
人件費・家賃・リース料など毎月固定でかかる費用
年間の売上増加率。20%なら毎年売上が2割ずつ増加
📅 サイト条件（入金・支払いサイクル）
売上計上から入金までの平均日数（月末締め翌月末払いなら30日）
仕入計上から支払いまでの平均日数（月末締め翌月末払いなら30日）
月間損益
0円 直近期の月間利益（粗利−固定費）24ヶ月後の現預金
0円 シミュレーション終了時の残高資金ショート時期
− 現金が枯渇するタイミング売掛金残高
0円 未回収の売上債権（初月→24ヶ月後）買掛金残高
0円 未払いの仕入債務（初月→24ヶ月後）運転資本
0円 売掛金−買掛金（初月→24ヶ月後）| 月 | 月商 | 入金（売掛回収） | 出金（仕入支払） | 固定費 | 月間CF | 現預金残高 |
|---|
※ 本シミュレーションの結果は概算であり、実際の金額や将来の運用成果を保証するものではありません。入力値や計算条件によって結果は異なります。
📖 専門用語解説
- キャッシュフロー
- 企業の一定期間における現金の収入と支出の流れ。利益（損益計算書上の数値）とは異なり、実際の手元資金の増減を表します。キャッシュフローがマイナスでも利益が出ている状態が「黒字倒産」の原因となります（出典: 中小企業庁）。
- 運転資本
- 企業の日常的な事業活動に必要な資金。売掛金＋在庫−買掛金で算出され、この額が大きいほど資金負担が大きくなります。成長企業ほど運転資本が増加し、資金ショートのリスクが高まる傾向があります（出典: 日本銀行 短観）。
- 黒字倒産
- 損益計算書上は黒字（利益が出ている）にもかかわらず、手元資金の不足により倒産する状態。売掛金の回収遅れや在庫の増加、設備投資の大型化などが主な原因です。中小企業庁の調査でも、黒字倒産は企業経営の重大なリスクとして認識されています（出典: 中小企業庁）。
- 売掛金・買掛金
- 売掛金は商品・サービスを納品した代金をまだ受け取っていない債権、買掛金は仕入れた商品・サービスの代金をまだ支払っていない債務。この2つの残高と回収・支払サイトの日数差が、企業のキャッシュフローに大きな影響を与えます（出典: 中小企業庁）。
- 資金調達
- 不足する事業資金を外部から調達する方法。銀行借入（融資）、増資（エクイティファイナンス）、ファクタリング（売掛金の早期現金化）などがあります。日本銀行の「企業短期経済観測調査（短観）」では、中小企業の資金繰り判断DIが公表されており、資金調達環境の指標として活用されています（出典: 日本銀行 短観）。